去年年底12月工資和去年獎金預提了，1月發(fā)放時，發(fā)現(xiàn)去年多計提了，可以紅字沖銷嗎

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2023-01-30 21:58

新年好
發(fā)現(xiàn)去年工資和獎金多計提了，是可以紅字沖銷的

莫負韶華追問

2023-01-30 22:01

分錄怎么寫呢

鄒老師解答

2023-01-30 22:02

你好，發(fā)現(xiàn)去年工資和獎金多計提了，紅字沖銷的分錄是
借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費用等科目

莫負韶華追問

2023-01-30 22:13

不通過以前年度損益調(diào)整可以嗎，直接做計提時一樣的分錄紅字沖多提金額

鄒老師解答

2023-01-31 08:13

你好，這樣是不可以的。
跨年的損益事項，必須通過以前年度損益調(diào)整科目核算

精選問題

老師，勾稽關系資產(chǎn)債表的未分配利潤與利潤表的凈問

你好，這個是什么原因產(chǎn)生的呢答
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您好，這個后面開發(fā)票會開5800進來嗎？答

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