黎 追問(wèn)

2017-08-22 08:59

@鄒老師:老師您好，這2萬(wàn)5是賬面顯示公司拿錢(qián)，8萬(wàn)塊錢(qián)老板自己給的現(xiàn)金，這樣一共欠員工10萬(wàn)，實(shí)際還了10萬(wàn)5千，單位老會(huì)計(jì)這么算的，營(yíng)業(yè)外收入25000，費(fèi)用支出5000，對(duì)嗎？正確的還是如上嗎？我們單位沒(méi)有固定資產(chǎn)清理，全是費(fèi)用，收入，怎么入賬？

鄒老師 解答

2017-08-22 09:00

你好，公司有車輛抵消借款，就是需要通過(guò)固定資產(chǎn)清理核算的

黎 追問(wèn)

2017-08-22 09:05

@鄒老師:老師打擾了，我們公司沒(méi)有固定資產(chǎn)一類科目，如果就是單位多還了員工5000，這個(gè)怎么做分錄，還是入營(yíng)業(yè)外收入25000，費(fèi)用5000嗎

鄒老師 解答

2017-08-22 09:05

你好，多還的計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

黎 追問(wèn)

2017-08-22 09:12

@鄒老師:老師你看看是不是這么做的分錄，借營(yíng)業(yè)外收入20000，營(yíng)業(yè)外支出5000，貸其他應(yīng)收款25000，對(duì)嗎？這樣對(duì)的話，老會(huì)計(jì)寫(xiě)的借營(yíng)業(yè)外25000，費(fèi)用5000貸其他25000是錯(cuò)誤的，對(duì)嗎

鄒老師 解答

2017-08-22 09:12

借；固定資產(chǎn)清理 2.5 累計(jì)折舊 貸；固定資產(chǎn) 
借；應(yīng)付賬款 2 營(yíng)業(yè)外支出 0.5 貸；固定資產(chǎn)清理 2.5