小規(guī)模外賬，做完了員工交社保的會(huì)計(jì)分錄，幾個(gè)月后發(fā)現(xiàn)”其他應(yīng)收款-社保“ 借方余額越來越大，怎么調(diào)賬？

答： 您好，應(yīng)該在員工工資中把代員工交的社保扣回來。在發(fā)工資時(shí)，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，其他應(yīng)收款-社保。

新公司小規(guī)模，2018年12月做分錄 借其他應(yīng)收款貸實(shí)收資本 導(dǎo)致其他應(yīng)收款過大 也沒有發(fā)票沖抵 已經(jīng)報(bào)稅了 現(xiàn)在怎么解決讓其他應(yīng)收款金額小一點(diǎn)？

答： 這樣的話，就只能讓公司股東及時(shí)繳納投資款，沖減其他應(yīng)收款科目余額了。 現(xiàn)在是認(rèn)繳制了，不能像您那樣做分錄了。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請(qǐng)問一家小規(guī)模公司已經(jīng)成立五年了，前面的會(huì)計(jì)做了一筆股東向公司借了94萬(wàn)，做進(jìn)其他應(yīng)收款都兩年多了，我現(xiàn)在怎么調(diào)他這個(gè)賬呀

答： 你好，年底不還試作分紅處理