建筑行業(yè)。銷項開11%的工程票。8月開銷項450萬，外賬說要270萬進項票。我算出來稅負是0.02，可是再反推進項時就不對了，進項含稅=450*（0.11-0.02）/0.11=369萬，而實際進項含稅是270萬請老師指導(dǎo)下哪里有問題，謝謝！

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2017-08-12 10:29

你好，正確計算方法是
銷項稅額—應(yīng)納稅額=進項稅額
450/1.11*11%—450/1.11*2%=進項含稅金額/（1+稅率）*稅率

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精選問題

老師請教一下，怎么查電子稅局匯算清繳的會計科目？問

會計科目不在電子稅務(wù)局查，在你的記賬軟件里面，你看一下是哪一個月繳納的。看銀行日記賬記在了哪個記賬憑證里面去打開看一下這個憑證就行。答
老師您好！我們是建筑公司，本月本來計劃要開票，結(jié)果問

短期開票額度（一個月）下個月會作廢，到期后恢復(fù)原基礎(chǔ)額度；僅調(diào)額未開票一般無稅務(wù)風(fēng)險，但業(yè)務(wù)若已發(fā)生納稅義務(wù)，需在 “未開具發(fā)票” 欄申報繳稅，否則有補稅、罰款風(fēng)險；外經(jīng)證未報驗，若超簽發(fā)后 30 天會自動作廢，需重開；若在 30 天內(nèi)，直接去經(jīng)營地報驗即可，不用重開。答
老師，你好，請問下這道題選什么呢？問

計算利息就是這樣計算的 =100*6%/12*5=2.5 答案就是102.5 答
私戶收的錢，是不是要從私戶轉(zhuǎn)到公戶，再付給供應(yīng)商問

同學(xué)，你好嗯嗯，是的答
找知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)公司購買商標使用權(quán)，發(fā)生的服務(wù)費問

那個費用計入管理費用-商標費答

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