招力 追問

2017-08-05 21:37

我發(fā)錯(cuò)圖了，是下面這個(gè)問題

招力 追問

2017-08-06 09:47

有留底的不是不用做增值稅的帳嗎？老師

李愛文老師 解答

2017-08-05 17:58

可以將五月、六月結(jié)轉(zhuǎn)一張憑證、七月的結(jié)轉(zhuǎn)一張憑證；或者每月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)一次憑證，這樣賬目更清晰

李愛文老師 解答

2017-08-05 19:27

上述分錄處理可以，是正確的。沒問題

李愛文老師 解答

2017-08-05 22:56

一、如果本月是交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
1、
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
二、如果本月是留抵稅額，分錄是：
1、
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）

李愛文老師 解答

2017-08-06 09:58

有留抵的,你如果按我說的做,你的賬就看起來非常清晰.當(dāng)然也可以不做,與下月的混在一起做