bone_aa 追問

2017-08-04 17:29

哦，我從來沒在季度所得稅做過彌補(bǔ)以前年度虧損誒，這是我第一次見別人填這個，老師，你們做季報的時候也會做這個彌補(bǔ)虧損嗎？

方老師 解答

2017-08-04 08:46

收入一成本與利潤總額的差額是期間費(fèi)用嗎，是的話就沒有問題。

bone_aa 追問

2017-08-04 08:48

可是老師，她那個彌補(bǔ)以前年度虧損填的沒問題嗎？

方老師 解答

2017-08-04 13:19

填寫的不對，利潤負(fù)數(shù)，彌補(bǔ)虧損那里填寫0.

方老師 解答

2017-08-04 19:19

網(wǎng)上申報時是根據(jù)以往申報的數(shù)據(jù)自動出來數(shù)據(jù)的。 
按正常勾輯關(guān)系，如果企業(yè)以前期間有虧損，當(dāng)期有利潤的，當(dāng)期利潤先彌補(bǔ)虧損后再計算所得稅。