瀟澄づ嫣轌 追問(wèn)

2017-08-03 18:44

老師您是不是寫(xiě)錯(cuò)了？應(yīng)該是借：銀行存款 應(yīng)收賬款  貸：發(fā)出商品吧？能不能直接貸：庫(kù)存商品呢？

吳月柳 解答

2017-08-03 18:51

我寫(xiě)的并沒(méi)錯(cuò)，你確認(rèn)收入時(shí)做，借：應(yīng)收賬款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

瀟澄づ嫣轌 追問(wèn)

2017-08-03 19:06

對(duì)對(duì)，收到貨款要沖減應(yīng)收賬款，比如說(shuō)合同是12000,30%的貨款是4000，那我做分錄，借：銀行存款  4000，貸：應(yīng)收賬款 4000,  發(fā)出商品 寫(xiě)多少呢？  借：發(fā)出商品  12000   貸：庫(kù)存商品12000

吳月柳 解答

2017-08-03 23:31

發(fā)出多少商品計(jì)多少

瀟澄づ嫣轌 追問(wèn)

2017-08-04 10:11

老師，您說(shuō)的借銀行，貸應(yīng)收，問(wèn)題是我們還沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票沒(méi)有確認(rèn)收入也不確定稅額，所以前面并沒(méi)有做 借應(yīng)收，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額 啊，這樣就不能沖減應(yīng)收，我該怎么做呢？

吳月柳 解答

2017-08-04 11:42

沒(méi)有確認(rèn)收入收的款先掛賬，始終銷售商品后都需要確認(rèn)收入的。