行則將至做則必成 追問

2015-11-03 10:49

好的，我在網(wǎng)上看到支付工資時別的答案是借:工程施工-合同成本 貸:銀行存款等  我都糊涂了，這有區(qū)別嗎？

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2015-11-03 10:58

恩，那我們公司沒有收到勞務(wù)款，是公司自己掏錢墊付工資的，也是這樣入賬嗎？

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2015-11-03 11:04

好的，非常感謝！回頭有問題可以在此處接著提問嗎？

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2015-11-03 11:06

謝謝！也祝老師工作生活愉快！

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2015-11-03 11:10

好

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2015-11-03 15:41

老師，還是接著上午的問題，一百多的工資在上個月已經(jīng)發(fā)放了，關(guān)鍵這是工人好幾個月的工資，沒法一次性計提，怎么處理好呢？

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2015-11-03 15:45

哦，一次性計提可以嗎？那原始憑證就是這好幾個月的工資表嗎？每人每月工資都不超過3500元，報稅或其他方面有什么要注意的嗎？

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2015-11-03 15:55

恩，如果一直沒收到勞務(wù)款，不結(jié)轉(zhuǎn)有什么影響嗎？影響年末報稅和下年做賬嗎？

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2015-11-03 15:57

好的，感謝！

鄒老師 解答

2015-11-03 10:32

先計提，后發(fā)放，原始憑證就是工資表（員工簽名）
計提  借；勞務(wù)成本  貸；應(yīng)付職工薪酬
支付  借；應(yīng)付職工薪酬  貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2015-11-03 10:42

可以的，有的公司工資發(fā)放形式確實是這樣

鄒老師 解答

2015-11-03 10:53

純提供勞務(wù)的是通過勞務(wù)成本核算，如果是提供建筑工程的通過工程施工-合同成本核算

鄒老師 解答

2015-11-03 10:59

是的，暫時不結(jié)轉(zhuǎn)成本，貸取得勞務(wù)款時確認收入，然后結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本

鄒老師 解答

2015-11-03 11:04

可以的。祝你學(xué)習(xí)愉快。。。。。

鄒老師 解答

2015-11-03 11:08

不客氣，今后如有稅務(wù)、會計方面的問題歡迎提問

鄒老師 解答

2015-11-03 11:17

不客氣，今后如有稅務(wù)、會計方面的問題歡迎提問
這個無需再回復(fù)，否則在我這邊一直顯示未解決的問題，謝謝

鄒老師 解答

2015-11-03 15:42

因為你以前沒有計提，只能是這個月一次性計提了

鄒老師 解答

2015-11-03 15:52

只能一次計提了
后面的附件就是工資表

鄒老師 解答

2015-11-03 15:56

不影響。祝你學(xué)習(xí)愉快。。。

鄒老師 解答

2015-11-03 16:14

不客氣，今后如有稅務(wù)、會計方面的問題歡迎提問