花紋云彩 追問

2017-08-01 14:17

問題是申報表上只有3％6％11％17％幾個稅率，你稅額/發(fā)票上金額，根本不在其中，怎么辦？

田老師 解答

2017-07-31 21:28

專票上的金額，稅率與稅額是多少就填多少

田老師 解答

2017-08-01 11:05

稅率=稅額/銷售金額

田老師 解答

2017-08-02 09:11

1．一般納稅人采取簡易計稅的應如何填寫申報表？
答：如果只有簡易計稅的服務，則《附列資料（二）》填零即可，因為簡易計稅不可以抵扣進項稅額。本月發(fā)生數(shù)據(jù)需要填寫《附列資料（一）》和主表相應欄次。
《附列資料（一）》填報第8-12欄的相應欄次，主表需要填報第5、21、24、32、34欄的“本月數(shù)”。
2．納稅人收到一張可以抵扣的差額開具的增值稅專用發(fā)票，稅率是***，在填寫《進項稅額結構明細表》時，如何填報？
答：《附列資料（二）》中的數(shù)據(jù)，為票面稅額，《進項結構表》中如果只填金額數(shù)據(jù)，自動生成的稅額就與票面稅額不符，會導致與《附列資料（二）》數(shù)據(jù)比對不符，無法保存， 所以需要根據(jù)該發(fā)票的開具內容得知其稅率，選擇對應欄次，按照票面稅額，反算金額后填入該表。
3．納稅人沒有差額征稅項目，但是仍然提示《附列資料（一）》的第5欄與《附列資料（三）》第3欄第1列不符怎么辦？
答：為了申報成功，目前建議將《附列資料（一）》的第5欄第11列中的數(shù)據(jù)填到《附列資料（三）》第3欄第1列中。