老師，我想請(qǐng)教一下，10月份員工從企業(yè)借款3000元，12月中旬還回賬上3000元； 10月的會(huì)計(jì)分錄是：借：其他應(yīng)付款--XX 3000 貸:銀行存款 3000 12月的會(huì)計(jì)分錄是：借：銀行存款 3000 貸：其他應(yīng)付款--XX 3000 那這個(gè)季報(bào)的電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表是不是需要把這3000元調(diào)到其他應(yīng)收款里面去？

樸老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

2023-01-06 15:19

同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)需要的

undefined 追問(wèn)

2023-01-06 15:45

像這種情況，因?yàn)槭堑谌径劝l(fā)生的（10月和12月）這個(gè)其他應(yīng)付款的一進(jìn)一出在資產(chǎn)負(fù)債表上就像借貸相抵了，期末余額顯示是0，這個(gè)就不需要調(diào)整到其他應(yīng)收款里了吧？

樸老師解答

2023-01-06 15:51

同學(xué)你好
對(duì)的
往來(lái)沒(méi)有了哦

undefined 追問(wèn)

2023-01-06 16:00

老師，我想咨詢(xún)一下就是這個(gè)月大申報(bào)嘛，財(cái)產(chǎn)和行為稅申報(bào)這個(gè)是申報(bào)：印花稅--稅目--營(yíng)業(yè)賬簿（22年有實(shí)收資本或者資本公積）有就核算增加的數(shù)據(jù)，沒(méi)有就0申報(bào)對(duì)吧？（在沒(méi)有其他合同的情況下）

樸老師解答

2023-01-06 16:07

同學(xué)你好
依次點(diǎn)擊“我要辦稅”→“稅費(fèi)申報(bào)及繳納”→“申報(bào)稅(費(fèi))清冊(cè)”,進(jìn)入其他申報(bào)頁(yè)面,選擇財(cái)產(chǎn)和行為稅合并納稅申報(bào),點(diǎn)擊【填寫(xiě)申報(bào)表】按鈕。