興奮的樹(shù)葉 追問(wèn)

2017-07-14 15:25

2015年分錄：借 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)稅 貸：銀存  正確分錄 ：  借 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)稅 貸 其他應(yīng)付款   2016年做更正 能直接用銀行存款科目去更正嗎？借 銀存 貸 其他應(yīng)付 這么做可以嗎？還是用以前年度損益調(diào)整？但是，也不涉及損益啊？

鄒老師 解答

2017-07-14 15:26

你好，就是這樣更正啊 
借；銀湖殘酷   貸；其他應(yīng)付款

興奮的樹(shù)葉 追問(wèn)

2017-07-14 15:30

@鄒老師:好的，我就是記得 以前學(xué)中級(jí)的時(shí)候，好像有 銀行存款 不能調(diào)整這一說(shuō)。所以來(lái)問(wèn)問(wèn)，看來(lái)，銀行存款也是可調(diào)的啊

鄒老師 解答

2017-07-14 15:31

你好，如果不通過(guò)銀行存款，調(diào)整之后的余額與對(duì)賬單還是不一致 
中級(jí)里面提到的不能通過(guò)銀行的是期初數(shù)有錯(cuò)誤的情況下

興奮的樹(shù)葉 追問(wèn)

2017-07-14 15:36

@鄒老師:那么期初數(shù)有錯(cuò)誤的情況下，應(yīng)如何調(diào)整呢？老師給舉個(gè)例子說(shuō)明可以嗎？多謝

鄒老師 解答

2017-07-14 15:36

你好，涉及貨幣資金的，填寫(xiě)在其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款欄次