?? 追問

2022-12-28 11:16

轉(zhuǎn)出未交是借方

?? 追問

2022-12-28 11:16

我要怎么做分錄

meizi老師 解答

2022-12-28 11:22

你好； 借方表示你之前有留底進(jìn)項(xiàng)稅的金額；  現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)下：    
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借 
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 
 

?? 追問

2022-12-28 11:50

老師  我是一般納稅人

?? 追問

2022-12-28 11:52

老師 您能詳細(xì)的給我個(gè)分錄么 就是金額也帶著的

meizi老師 解答

2022-12-28 12:12

你好； 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1153045.5，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）485247.55。 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）：667797.95，

同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅485247.55。 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）485247.55，

?? 追問

2022-12-28 14:18

老師  這個(gè)分錄我做出來 然后我的轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方負(fù)數(shù)余額：891938.35

?? 追問

2022-12-28 14:19

未交增值稅貸方余額為負(fù)數(shù)

meizi老師 解答

2022-12-28 14:21

 你好；      你之前轉(zhuǎn)出未交增值稅借方 是你之前就結(jié)轉(zhuǎn)過的吧 ； 不然怎么會(huì)有余額掛著   

?? 追問

2022-12-28 14:22

你給我的這個(gè)分錄 不平

meizi老師 解答

2022-12-28 14:24

 你好； 我給的就是對(duì)的分錄 。 你之前轉(zhuǎn)出未交增值稅肯定是結(jié)轉(zhuǎn)的不對(duì) ；才會(huì)導(dǎo)致你不平  

?? 追問

2022-12-28 14:25

我結(jié)轉(zhuǎn)的有78556.75

meizi老師 解答

2022-12-28 14:31

你好； 你之前結(jié)轉(zhuǎn)的是好久月份的 ； 你現(xiàn)在 上面報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅又是什么月份產(chǎn)生的； 你別重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)； 就會(huì)不平的  

?? 追問

2022-12-28 14:33

這個(gè)金額減了我要結(jié)轉(zhuǎn)的金額 就是對(duì)的

?? 追問

2022-12-28 14:34

你給我的這個(gè)分錄差額是97w
多

meizi老師 解答

2022-12-28 14:37

你好；   我是按照你一開始說的金額來結(jié)轉(zhuǎn)的；  是 結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅； 沒有考慮你的轉(zhuǎn)出未交增值稅借方哦 ；    

?? 追問

2022-12-28 14:38

我每個(gè)月都要交稅  然后我就計(jì)提增值稅
我就做:借：轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

?? 追問

2022-12-28 14:40

那我現(xiàn)在要怎么做呢 ，我轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額有：78556.75

meizi老師 解答

2022-12-28 14:41

你好；  你這個(gè)不是計(jì)提分錄。  是結(jié)轉(zhuǎn)分錄 。  你以后記得月末都把你的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅都去結(jié)轉(zhuǎn)了。 就不會(huì) 出現(xiàn)你    上面的問題的； 我都是按月來結(jié)轉(zhuǎn)分錄的。   和申報(bào)表保持一致； 就很清晰；      

?? 追問

2022-12-28 14:58

那老師 麻煩你給我一個(gè)詳細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，還有就是計(jì)提的分錄  謝謝你

?? 追問

2022-12-28 14:59

我現(xiàn)在要把所有的余額都結(jié)轉(zhuǎn)了  我要怎么做分錄 麻煩老師交我一下

meizi老師 解答

2022-12-28 15:02

你好；     附件就是最詳細(xì)的資料了。 你自己參考下