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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-07-12 12:07

借;固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊   貸;固定資產(chǎn) 
借;銀行存款   貸;固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)   ——應(yīng)交增值稅   營業(yè)外收入  
借;營業(yè)外收支  貸;固定資產(chǎn)清理

激昂的書本 追問

2017-07-12 12:21

鄒老師,我是根據(jù)發(fā)票上的稅金來做憑證,包括計(jì)提城建教育附加,還是根據(jù)我們處置固定資產(chǎn)的稅收比例減免的部分來計(jì)提稅金

鄒老師 解答

2017-07-12 12:22

你好,按實(shí)際繳納的增值稅來計(jì)提附加稅,實(shí)際繳納只是2%,而不是3%

激昂的書本 追問

2017-07-12 12:26

@鄒老師:那老師我憑證不是根據(jù)那個(gè)發(fā)票3%的來做嗎?按照2%來做是嗎?

鄒老師 解答

2017-07-12 13:25

借;銀行存款 貸;固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi) ——應(yīng)交增值稅(2%的稅額) 營業(yè)外收入(1%的減免部分)

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