落后的大炮 追問

2017-07-12 11:15

具體的分錄數(shù)字帶進(jìn)去寫一下啊

落后的大炮 追問

2017-07-12 11:23

計(jì)提和發(fā)放時(shí)的分錄數(shù)字帶進(jìn)去詳細(xì)寫一下好不好？擺脫你了

李愛文老師 解答

2017-07-12 08:35

上述工資數(shù)據(jù)有問題     應(yīng)發(fā)工資-扣的個(gè)人社保-扣個(gè)人公積金=實(shí)發(fā)工資

李愛文老師 解答

2017-07-12 09:42

應(yīng)發(fā)工資-扣的個(gè)人社保-扣個(gè)人公積金-應(yīng)扣個(gè)稅=實(shí)發(fā)工資

李愛文老師 解答

2017-07-12 11:20

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——代扣社保 
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人公積金 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸：銀行存款

李愛文老師 解答

2017-07-12 20:30

全部分錄如下： 
一、發(fā)工資 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資    204542.95 
貸：其他應(yīng)收款——代扣社保  13645.33     （10318.8+224.37+3102.16） 
貸：其他應(yīng)收款——代扣公積金  15449 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅   6836.17 
貸：銀行存款    168612.45 
二、同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)工資（或者說是計(jì)提工資） 
借：管理費(fèi)用——工資    （或銷售費(fèi)用——工資，或生產(chǎn)成本——直接人工   或制造費(fèi)用——工資等工資科目） 
貸：   應(yīng)付職工薪酬——工資    204542.95 
三、付養(yǎng)老保險(xiǎn) 
借：管理費(fèi)用——社保    （或銷售費(fèi)用——社保，或生產(chǎn)成本——直接人工   或制造費(fèi)用——社保等科目）42441.35 
借：其他應(yīng)收款——代扣社保  13645.33 
貸：銀行存款   56086.68 
四、付公積金 
借：管理費(fèi)用——公積金    （或銷售費(fèi)用——公積金，或生產(chǎn)成本——直接人工   或制造費(fèi)用——公積金等科目）15449 
借：其他應(yīng)收款——代扣公積金  15449 
貸：銀行存款   30898 
五、交個(gè)稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅   6836.17 
貸：銀行存款   6836.17