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lucky
于2017-07-11 17:30 發(fā)布 ??601次瀏覽
田老師
職稱: 會計師
2017-07-15 17:53
你是真的有增值稅減免1412.26嗎?月末計提附加稅117.08做對了嗎?是不是做借貸做反了
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11月附加減免了20.87元,借應交增值稅-未交增值稅。 貸減免稅款 對嗎
答: 你好,附加稅減免了直接不用做計提附加稅分錄就是了 怎么附加稅減免還通過未交增值稅核算了呢
減免增值稅分錄:借 應交稅費-應交增值稅 貸:營業(yè)外收入-減免稅額收入,那減免附加稅的分錄呢?
答: 你好,減免附加稅直接就不用計提了
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
請問附加稅減免是不是掛賬在應交稅費-應交增值稅-減免??
答: 附加稅減免的部分,可以不用計提的按交納的計提
老師,咨詢下,現(xiàn)在高企不是有個制造業(yè)5%增值稅抵減么,我這個月實際抵扣額有20W,所以做借:應交稅金——應交增值稅——增值稅加計抵減?20W?貸:其他收益20W;現(xiàn)在應納稅額5W,則做借:應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5W,貸:應交增值稅-未交增值稅5W;借:應交增值稅-未交增值稅5W??貸:應交稅金——應交增值稅——增值稅加計抵減??5W;這樣的話應交稅金——應交增值稅——增值稅加計抵減?的余額借方15W,并且我的增值稅報表的免稅報表上也有15W,那我的應交稅金——應交增值稅——增值稅加計抵減月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)到應交增值稅-未交增值稅這個科目么
討論
4月收入32524.28,,應交增值稅975.72,月末計提附加稅117.08,5月收入14551.46,應交增值稅436.54,現(xiàn)在季度末我把增值稅減免1412.26,但現(xiàn)在報表出完應交稅金是負的117.08,現(xiàn)在應該怎么填整
老師,請問那個減免稅款一條龍下來的分錄具體是怎樣的呢?借:管理費用貸:現(xiàn)金借:應交稅金-應交增值稅-減免稅款貸:管理費用請問那個減免稅款的借方余額如何結(jié)轉(zhuǎn)了?月末是要把減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅抵扣銷項稅嗎??借:應交稅金-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅金-應交增值稅-減免稅款借:應交稅金-應交增值稅-未交增值稅貸:應交稅金-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅??
金稅盤分錄 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 借:管理費用 負數(shù) 借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額,應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅不是有余額了嗎
減免增值稅借:應交稅費--應交增值稅貸:營業(yè)外收入-政府補助或稅收減免款減免附加地稅借:應交稅費-城市建設(shè)維護稅應交稅費-教育費附加應交稅費-教育費附加貸:營業(yè)外收入-政府補助或稅收減免款
田老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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