王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 09:31

和工廠不是一家的，工廠要問(wèn)我們收樣品的費(fèi)用，可能是直播吧也可能內(nèi)部自己消化了

郭老師 解答

2022-12-05 09:34

需要分用途的，如果是拿來(lái)直播的，以后能銷(xiāo)售出去的嗎？

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 09:37

那如果以后不銷(xiāo)售出去怎么做賬，視同銷(xiāo)售了嗎，做職工福利？

郭老師 解答

2022-12-05 09:41

那是你看一下具體的用途，如果是給了職工的話，可以做福利費(fèi)，你買(mǎi)進(jìn)來(lái)借庫(kù)存商品，貸銀行存款。到時(shí)候根據(jù)具體的用途來(lái)做發(fā)福利了，可以做福利費(fèi)里面。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 09:49

那如果是拿去做直播了呢

郭老師 解答

2022-12-05 09:52

銷(xiāo)售費(fèi)用貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-12-05 09:52

借銷(xiāo)售費(fèi)用貸銀行存款。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 09:59

那如果是把自己買(mǎi)的樣品寄給客戶(hù)，后期會(huì)還回來(lái)，小規(guī)模納稅人，那我們?cè)趺醋鲑~

郭老師 解答

2022-12-05 10:00

借發(fā)出商品貸，庫(kù)存商品收回來(lái)再做相反的。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 10:37

不用計(jì)到費(fèi)用里面嗎？借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸庫(kù)存商品

郭老師 解答

2022-12-05 10:39

還收回來(lái)的，不用做銷(xiāo)售費(fèi)用。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 10:58

那就是說(shuō)這寄過(guò)去收回來(lái)，中間不產(chǎn)生費(fèi)用

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 10:59

如果小規(guī)模納稅人最后不報(bào)稅，那增值稅最后結(jié)轉(zhuǎn)怎么做賬

郭老師 解答

2022-12-05 11:00

是的，如果是普通發(fā)票的，

銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的嘛借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，你沒(méi)有增值稅。

郭老師 解答

2022-12-05 11:00

百分之三的四月份之后都是免增值稅的。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 11:26

那就是直接借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，就不用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅了嗎？

郭老師 解答

2022-12-05 11:30

是的，是這么做的，是這么理解的。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 11:33

還是說(shuō)直接銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的時(shí)候借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，到最后結(jié)轉(zhuǎn)免征的時(shí)候就是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入嗎

郭老師 解答

2022-12-05 11:39

規(guī)模開(kāi)免稅的稅率啊，不需要做應(yīng)交稅費(fèi)啦。

王胖胖???? 追問(wèn)

2022-12-05 13:35

好的謝謝老師

郭老師 解答

2022-12-05 13:40

不用客氣，工作愉快。