娟*Up* 追問(wèn)

2017-07-05 18:19

@會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:是去代開(kāi)的

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-05 18:21

按5000/1.03作為代開(kāi)票申報(bào) 
按5000*0.03/1.03作為稅進(jìn)行申報(bào) 
對(duì)于這張發(fā)票屬于免增值稅，需要填減免稅額

娟*Up* 追問(wèn)

2017-07-05 18:22

@會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:但是申報(bào)表里面只有代開(kāi)專票一欄，這是普票也填那欄嗎

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-05 18:24

肯定是填寫(xiě)代開(kāi)普票一欄

娟*Up* 追問(wèn)

2017-07-05 18:25

@會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:小規(guī)模納稅申報(bào)表里面好像沒(méi)有這一欄

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-05 18:26

全部計(jì)入申報(bào)的收入中，再進(jìn)行減免操作