初級 追問

2022-11-20 10:31

分錄怎么做

鄒老師 解答

2022-11-20 10:32

你好
借：管理費用等科目   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

初級 追問

2022-11-20 10:34

報稅時也申報錯了，是在這個月做進項稅額轉(zhuǎn)出，然后在下個月申報時，填寫福利費進項稅轉(zhuǎn)出？

鄒老師 解答

2022-11-20 10:35

你好，是在這個月做進項稅額轉(zhuǎn)出，那就是這個月做申報表的進項稅額轉(zhuǎn)出才是啊。

初級 追問

2022-11-20 11:09

我當(dāng)時做的分錄：借：銷售費用\\\\人工成本\\\\福利費\\\\食堂經(jīng)費
                                  應(yīng)交增值稅-進項稅
                            貸：銀行存款
   我沒有過到 應(yīng)付職工薪酬—福利費    這樣的分錄可不可以

鄒老師 解答

2022-11-20 11:10

你好，個人建議福利費  通過    應(yīng)付職工薪酬—福利費   科目過渡一下

初級 追問

2022-11-20 11:18

那意思是所有有關(guān)的福利費都要過到 應(yīng)付職工薪酬—福利費。分兩步
第一步：借：銷售費用\\\\人工成本\\\\福利費\\\\食堂經(jīng)費
       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費
第二步：借：應(yīng)付職工薪酬—福利費
        貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
               銀行存款

初級 追問

2022-11-20 11:19

是這樣理解？因為我是小白

鄒老師 解答

2022-11-20 11:20

你好，是的，是這樣的

初級 追問

2022-11-20 11:23

在8-10月份我都只做了一步，就是借：銷售費用\\\\人工成本\\\\福利費\\\\食堂經(jīng)費
                                  應(yīng)交增值稅-進項稅
                            貸：銀行存款
      我現(xiàn)在要如何把它們調(diào)整為正確的分錄

鄒老師 解答

2022-11-20 11:25

你好，你可以先把你之前的分錄紅沖。
然后做計提的分錄，支付的分錄，進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄

初級 追問

2022-11-20 11:30

應(yīng)付職工薪酬—福利費跟應(yīng)付職工薪酬—職工福利是不是等同一個意思？我可以把它寫在應(yīng)付職工薪酬—職工福利

鄒老師 解答

2022-11-20 11:31

你好，是同一個意思的，是可以的

初級 追問

2022-11-20 11:36

第一步計提：借：銷售費用\\\\\\\\\\\\\\\\人工成本\\\\\\\\\\\\\\\\福利費\\\\\\\\\\\\\\\\食堂經(jīng)費
       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費
第二步支付跟進項轉(zhuǎn)出：借：應(yīng)付職工薪酬—福利費
        貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
               銀行存款
是這樣了？

鄒老師 解答

2022-11-20 11:37

你好，福利費進項稅額抵扣了，轉(zhuǎn)出是這樣處理 

初級 追問

2022-11-20 11:41

因為銷售部門員工食堂用的糧油都是從京東商誠里面購買的，收到張運費的增票，老師這張運費發(fā)票我又如何入賬？

初級 追問

2022-11-20 11:47

老師；我司銷售部門的廚工是由第三方派遣過來的，每月我司支付服務(wù)費跟工資到勞務(wù)公司，收到一張人力資源服務(wù)*管理服務(wù)費的增票，我又如何入賬

鄒老師 解答

2022-11-20 16:22

你好，銷售部門員工食堂用的糧油的運費
借：銷售費用   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費 ，     貸：銀行存款等科目  
收到一張人力資源服務(wù)*管理服務(wù)費的增票
借：管理費用 ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），  貸：銀行存款

初級 追問

2022-11-20 16:46

老師：食堂用的糧油、及調(diào)味品都可以進入到銷售費用\\\\人工成本\\\\福利費吧。

鄒老師 解答

2022-11-20 16:47

你好，如果是銷售部門的食堂支出，是計入  銷售費用
如果是行政管理部門的食堂支出，是計入  管理費用

初級 追問

2022-11-20 16:48

我有些不明白，為什么你的分錄應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）而不是應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）呢?

鄒老師 解答

2022-11-20 16:49

你好，你的分錄  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），具體是哪一個呢，麻煩提供一下圖片，謝謝