回憶 追問

2017-07-05 13:44

這個

李愛文老師 解答

2017-07-05 13:46

看30號憑證處理就是這個原因導致的，將30號憑證刪除

回憶 追問

2017-07-05 13:47

是這樣的，5月份的時候計提增值稅 是353518.99  ，繳納的是353518.98  多計提了0.01,6月份就紅沖了這0.01，現在貸方出現0.01 應該怎么平掉

李愛文老師 解答

2017-07-05 13:49

6月不進行紅沖，將30號憑證刪除，補一筆這個分錄 
做一筆這個分錄 
借：管理費用——其他    -0.01 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）   -0.01

回憶 追問

2017-07-05 13:51

之前是這樣處理的，把原先的刪除 按你上面的方法做是不是就可以平了

李愛文老師 解答

2017-07-05 13:52

按我說的方法，就可以平了，結轉未交增值稅必須是：2349609.98