綻放 追問(wèn)

2017-07-04 15:52

@鄒老師:第一個(gè)分錄只做借：應(yīng)收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 可以嗎？

鄒老師 解答

2017-07-04 15:53

你好，還需要確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)部分 的

綻放 追問(wèn)

2017-07-04 16:06

@鄒老師:我們是建筑業(yè)，當(dāng)時(shí)是營(yíng)業(yè)稅。現(xiàn)在到賬的只是剩余的一部分余款。不是全部的開(kāi)票金額。

鄒老師 解答

2017-07-04 16:07

那到了現(xiàn)在確認(rèn)收入還是需要做價(jià)稅分離的，而不能像之前營(yíng)業(yè)稅那樣做分錄

綻放 追問(wèn)

2017-07-04 16:12

@鄒老師:當(dāng)時(shí)開(kāi)票含稅金額是5萬(wàn)，現(xiàn)在到賬的這1萬(wàn)只最后的尾款。我現(xiàn)在借：應(yīng)收賬款是記5萬(wàn)，還是1萬(wàn)？（4萬(wàn)當(dāng)時(shí)也沒(méi)記在賬上。）

鄒老師 解答

2017-07-04 16:13

你好，按5萬(wàn)