清盞涂墨衣 追問(wèn)

2017-07-04 16:09

這樣對(duì)嗎？問(wèn)題是負(fù)號(hào)打不上去怎么辦？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-04 16:16

需要你們填實(shí)收資本數(shù)據(jù)上去，你補(bǔ)一筆分錄 
借：其他應(yīng)收款——XX股東 
貸：實(shí)收資本 
按營(yíng)業(yè)執(zhí)照上實(shí)收資本做

清盞涂墨衣 追問(wèn)

2017-07-04 16:27

沒(méi)有明白。公司是15年7月的公司。營(yíng)業(yè)執(zhí)照上面注冊(cè)資本500萬(wàn)，實(shí)際沒(méi)有。今年也沒(méi)有投入。是不是不用填寫(xiě)所有者權(quán)益變動(dòng)表？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-04 16:42

也需要填實(shí)收資本500萬(wàn)元， 
借：其他應(yīng)收款——XX股東    5000000 
貸：實(shí)收資本5000000 
 
做一張這個(gè)憑證，實(shí)收資本數(shù)據(jù)是500萬(wàn)元（股東權(quán)益變動(dòng)表中）

清盞涂墨衣 追問(wèn)

2017-07-04 17:12

這個(gè)會(huì)計(jì)分錄可以直接做嗎？（之前聽(tīng)別人說(shuō)，15年的公司要在工商局確認(rèn)投入的資本。所以把法人所有墊付的錢(qián)都做了應(yīng)付賬款，掛在法人名字下。） 
把這個(gè)會(huì)計(jì)分錄做7月的憑證中，現(xiàn)在報(bào)4-6月的所有者權(quán)益變動(dòng)表，是不是只填寫(xiě)未分配利潤(rùn)？資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)是“-156504.90”這樣填寫(xiě)對(duì)不對(duì)？ 
以后填寫(xiě)的時(shí)候是不是“實(shí)收資本”“所有者投入資本”填入500萬(wàn)。

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-04 17:26

實(shí)收資本500萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)直接按實(shí)際數(shù)據(jù)填寫(xiě)就行了