L is 追問

2022-11-10 11:16

好的，只做一個(gè)分錄就可以了么

L is 追問

2022-11-10 11:18

那未分配利潤反而多了，主要是這個(gè)款當(dāng)時(shí)是直接銀行轉(zhuǎn)員工賬上報(bào)銷的，然后直接分錄做成了銀行轉(zhuǎn)款提取備用現(xiàn)金了

陳詩晗老師 解答

2022-11-10 11:19

你這個(gè)樣子的話，就只做一個(gè)調(diào)整處理就行了，利潤分配在借方是減少了你的利潤。

L is 追問

2022-11-10 11:19

我發(fā)現(xiàn)以前年度的會(huì)計(jì)做分錄時(shí)，明明是公對私轉(zhuǎn)給員工的報(bào)銷款，卻做成了：借：現(xiàn)金 貸：銀行存款，正確的會(huì)計(jì)分錄不應(yīng)該是 借：管理費(fèi)用等 貸：銀行存款，的么。這樣資產(chǎn)負(fù)債表那里就顯示現(xiàn)金的金額很多，那需要怎么去調(diào)整這個(gè)分錄呢，明細(xì)怎么做？謝謝！

老師，這個(gè)是當(dāng)時(shí)的問題描述

陳詩晗老師 解答

2022-11-10 11:20

你就用我前面給你的調(diào)整分錄處理就行了。

L is 追問

2022-11-10 11:32

好的，只做一次分錄就可以了么，老師

陳詩晗老師 解答

2022-11-10 11:33

對的，只做這一個(gè)賬務(wù)處理，然后做完之后，你的庫存現(xiàn)金和未分配利潤同時(shí)在你的資產(chǎn)負(fù)債表里面減少。