有有 追問

2022-11-03 10:06

老師，那我之前的折舊都已經(jīng)入商品成本了，現(xiàn)在才開票給對方，那成本這塊怎么辦

玲老師 解答

2022-11-03 10:14

你好  從租賃開始 折舊記成本  記錯的可以更正  

有有 追問

2022-11-03 10:25

老師，記錯的已經(jīng)分配到各個月份的產(chǎn)品成本中了，實際上這個應該是計入其他業(yè)務成本的，這個要怎么更正呢

玲老師 解答

2022-11-03 10:28

借其他業(yè)務成本
貸，原來錯誤的科目。

有有 追問

2022-11-03 10:31

老師，直接借其他業(yè)務成本，貸主營業(yè)務成本這一筆調賬嗎，還是把之前的分錄紅沖重新做分錄啊

玲老師 解答

2022-11-03 10:39

你好 是的這樣就可以了

有有 追問

2022-11-03 10:56

老師，那我原先的分錄是1.借制造費用-折舊費，貸累計折舊；2.借成產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費用，貸制造費用-折舊費；3.借庫存商品，貸成產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-制造費用；4.借主營業(yè)務成本，貸庫存商品。將這四個分錄分別紅沖，然后再做一個分錄借其他業(yè)務成本，貸累計折舊，這樣可以嗎？老師

玲老師 解答

2022-11-03 11:06

你都已經(jīng)銷售了，就直接沖一筆就行。借其他業(yè)務成本貸，主營業(yè)務成本。

有有 追問

2022-11-03 14:06

好的，謝謝老師

有有 追問

2022-11-03 14:09

老師，不好意思再問一下，就是當時的折舊是進的生產(chǎn)成本，那可以直接沖減當月的生產(chǎn)成本嗎，借其他業(yè)務成本貸，貸生產(chǎn)成本，老師幫忙分析一下哪種方案比較好

玲老師 解答

2022-11-03 14:10

不用，因為生產(chǎn)成本最終不是轉到主營業(yè)務成本了嗎？