一葉子 追問

2022-10-29 10:09

你好老師，我們是一家工業(yè)企業(yè)，一般納稅人，小企業(yè)準(zhǔn)則，請問收到一張普票，票上名稱：銷售管理軟件，32000元，記入無形資產(chǎn)，可以按2年進(jìn)行攤銷了

冉老師 解答

2022-10-29 10:10

你好老師，我們是一家工業(yè)企業(yè)，一般納稅人，小企業(yè)準(zhǔn)則，請問收到一張普票，票上名稱：銷售管理軟件，32000元，記入無形資產(chǎn)，可以按2年進(jìn)行攤銷了


可以的，沒問題的

一葉子 追問

2022-10-29 10:15

請問老師，按2年攤銷2022年在年度匯算清激A105080中填第28行（七）軟件，資產(chǎn)原值32000（本年攤銷12個月），本年攤銷額16000，累計(jì)折舊、攤銷額16000，資產(chǎn)計(jì)稅基本32000，稅收折舊、攤銷額16000，稅收累計(jì)折舊、攤銷額16000，納稅調(diào)整金額0，請問對嗎？

2023年攤銷12個月，在年度匯算清繳時填105080表同2022年一樣嗎

冉老師 解答

2022-10-29 10:16

請問老師，按2年攤銷2022年在年度匯算清激A105080中填第28行（七）軟件，資產(chǎn)原值32000（本年攤銷12個月），本年攤銷額16000，累計(jì)折舊、攤銷額16000，資產(chǎn)計(jì)稅基本32000，稅收折舊、攤銷額16000，稅收累計(jì)折舊、攤銷額16000，納稅調(diào)整金額0，請問對嗎？

2023年攤銷12個月，在年度匯算清繳時填105080表同2022年一樣嗎


對的，填寫一樣的

一葉子 追問

2022-10-29 10:18

請問老師，也可以根據(jù)公司情況攤銷5年，

冉老師 解答

2022-10-29 10:18

是的，可以的，學(xué)員，這個

一葉子 追問

2022-10-29 10:21

請問老師，不需要留資料備查吧，不需要向有關(guān)部門申請確定按2年或5年攤銷吧

冉老師 解答

2022-10-29 10:21

不需要留資料備查吧，不需要向有關(guān)部門申請確定按2年或5年攤銷吧
不需要的，這個本身就是會計(jì)估計(jì)的，自己做好攤銷表備查