淺唱兮語 追問

2017-06-28 21:14

按實(shí)際金額錄入期初數(shù)據(jù)，把領(lǐng)導(dǎo)簽字的說明附在賬本里就行了嗎？那不是就不用調(diào)賬了？調(diào)賬的分錄寫在哪啊？直接修改期初數(shù)的現(xiàn)金和銀行存款，那資產(chǎn)和負(fù)債加所有者權(quán)益不是不平了？還是說錄入期初數(shù)同時修改所有者權(quán)益的未分配利潤？

淺唱兮語 追問

2017-06-28 21:30

這樣直接按實(shí)際錄入或者調(diào)賬后，年底審計(jì)或者稅務(wù)查賬會不會有問題？

方老師 解答

2017-06-28 20:01

寫個說明找領(lǐng)導(dǎo)簽字，人為調(diào)整不一致的差額。

方老師 解答

2017-06-28 21:05

建賬時期初余額按實(shí)有金額錄入。 差額做 
借營業(yè)外支出貸銀行存款。 
如果是以前年度的 
借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款 
借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

方老師 解答

2017-06-28 21:16

如果直接錄入 期初余額的話就不用做調(diào)賬分錄了。如果按上期報(bào)表金額錄入期初余額。 
需要做調(diào)賬憑證處理。

方老師 解答

2017-06-29 13:16

說明情況吧，就算不調(diào)賬你賬實(shí)不相符也是問題