老師 您好 我們向廠家訂貨，現(xiàn)在廠家給我們返點(diǎn)，我們協(xié)商好用返點(diǎn)抵在訂貨的貨款錢，廠家給我們開發(fā)票在同一張發(fā)票上有折讓就可以，但是廠家的意思我們先給他開一張負(fù)數(shù)的，廠家再給開一張正數(shù)的，例如返點(diǎn)是5000，貨款是6000.我開-5000，廠家再開6000.我打款是1000. 老師這樣可嗎，那我怎么做賬務(wù)處理吶？謝謝 老師

答： 你給對(duì)方開的應(yīng)該是紅字信息表，對(duì)方給你開紅字發(fā)票吧。

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我們是汽車4S店，客戶的二手車置換補(bǔ)貼是我們向廠家提交材料，廠家以返利的形式返給我的返利賬戶上，后期給我們沖抵進(jìn)貨款，我們收到廠家的發(fā)票是負(fù)數(shù)提現(xiàn)，這筆錢我們退給客戶，客戶是沒法開票給我的，那這個(gè)我們應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理吶

答： 你可以這樣來處理這筆賬務(wù)，首先，你要從廠家那里收到發(fā)票，然后將發(fā)票上的負(fù)數(shù)金額支付給客戶，將此金額支付給客戶的金額記在一個(gè)“客戶應(yīng)退貨款”的科目上，這樣系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)把這筆負(fù)數(shù)金額返回給客戶，而不用發(fā)票。如果客戶沒有給你發(fā)票，你可以制作一張“客戶應(yīng)退貨款”的發(fā)票，注明客戶的名稱和金額，以證明你已經(jīng)支付了這筆錢。舉個(gè)例子，如果廠家向你提供的補(bǔ)貼是2000元，那么你就可以制作一張發(fā)票，注明客戶的名稱和-2000元，并將發(fā)票交給客戶，以證明你已經(jīng)支付了這筆錢。