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送心意

鄒老師

職稱(chēng)注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-06-28 10:10

你好,就是根據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)的差額轉(zhuǎn)到未交增值稅,代表需要繳納的增值稅

追問(wèn)

2017-06-28 10:11

@鄒老師:余額平呢?

鄒老師 解答

2017-06-28 10:12

你好,繳納了就平了 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)  貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
月初扣繳  借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸;銀行存款

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你好,就是根據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)的差額轉(zhuǎn)到未交增值稅,代表需要繳納的增值稅
2017-06-28 10:10:18
同學(xué)你好,涉及未交增值稅嘛——不涉及;未交增值稅與應(yīng)交增值稅都是二級(jí)明細(xì);
2021-07-03 16:08:27
一、 對(duì)于結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,在籌建期間是沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅的,最后形成應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目的貸方負(fù)數(shù),就是屬于進(jìn)項(xiàng)稅額留抵稅額。 二、至于480元的減免稅費(fèi) 1、付款時(shí)分錄是: 借:管理費(fèi)用——辦公費(fèi)480 貸:庫(kù)存現(xiàn)金 2、借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅費(fèi)) 480 借:管理費(fèi)用——辦公費(fèi) -480
2018-09-19 16:46:30
你好 明細(xì)賬用多欄式的
2020-07-10 10:49:30
您好 應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅登到應(yīng)交增值稅明細(xì)賬上
2019-05-15 21:31:21
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