Mszhang 追問(wèn)

2022-10-17 12:21

我這個(gè)科目設(shè)置的對(duì)嗎

meizi老師 解答

2022-10-17 12:22

預(yù)繳增值稅是二級(jí)科目哈；  不是在應(yīng)交增值稅下面的  

Mszhang 追問(wèn)

2022-10-17 12:23

就是建筑施工企業(yè)

meizi老師 解答

2022-10-17 12:23

 預(yù)繳增值稅二級(jí)科目哈 ； 去設(shè)置就行了  

Mszhang 追問(wèn)

2022-10-17 13:26

老師，這個(gè)科目余額表和明細(xì)表的銷(xiāo)項(xiàng)稅是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)呢    結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是什么

meizi老師 解答

2022-10-17 13:34

你好； 是的；月末要結(jié)轉(zhuǎn)； 比如   
如果是一般納稅人 銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借 
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 

Mszhang 追問(wèn)

2022-10-17 13:40

6月沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)   結(jié)轉(zhuǎn)到7月行嗎

meizi老師 解答

2022-10-17 13:43

  可以可以 7月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的；   

Mszhang 追問(wèn)

2022-10-17 19:30

老師預(yù)交的稅金怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢    比如 7月 進(jìn)項(xiàng)是49043.09    銷(xiāo)項(xiàng)是68018.83   預(yù)交是11703.6   結(jié)轉(zhuǎn)分錄     8月份繳納 7272.14元稅金     已使用的預(yù)交稅金怎么寫(xiě)分錄

meizi老師 解答

2022-10-17 19:46

 你好；       借應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)- 預(yù)繳增值稅 

Mszhang 追問(wèn)

2022-10-18 09:07

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是什么樣的

meizi老師 解答

2022-10-18 09:10

 你好； 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出； 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸  應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅

Mszhang 追問(wèn)

2022-10-18 09:17

老師    你說(shuō)上月的銷(xiāo)項(xiàng)稅里有一項(xiàng)是暫估進(jìn)項(xiàng)稅     但是這個(gè)月的把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出    那這個(gè)月的分錄里的銷(xiāo)項(xiàng)金額是包括進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢    還是不包括進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

meizi老師 解答

2022-10-18 09:18

 你好；  暫估進(jìn)項(xiàng)稅是什么意思