咸魚 追問

2022-10-16 19:49

我感覺永遠(yuǎn)認(rèn)證不完了，怎么弄呢，只能每個(gè)月每個(gè)月慢慢認(rèn)證對(duì)嗎？搞不懂之前會(huì)計(jì)怎么不認(rèn)證怎么申報(bào)的稅

立峰老師 解答

2022-10-16 19:55

咱們應(yīng)是有購進(jìn)的貨物，銷售了沒有入賬。

咸魚 追問

2022-10-16 20:01

老師，我的意思是如果前面做的帳我可以不處理，我就從我10月份開始入職然后我就從10月份開始做賬，那我的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證按照商貿(mào)企業(yè)一般的情況應(yīng)該是抵扣8.9月份的成本的進(jìn)項(xiàng)，前面的我先不管可以么？因?yàn)橹暗膸の艺娴牟恢涝趺刺幚砹?，因?yàn)槠髽I(yè)是銷售面包牛奶的快消商品，按照道理講不是什么大宗的器械什么東西，不可能出現(xiàn)這種情況的，對(duì)嗎？我想問的是進(jìn)行稅具體的認(rèn)證和本月實(shí)操做賬具體如何入賬的問題

立峰老師 解答

2022-10-16 20:10

同學(xué)你可以只管你經(jīng)管期間的，前期的問題是個(gè)問題。

咸魚 追問

2022-10-16 20:16

老師，假設(shè)做損益呢？我的意思是如果面包牛奶都報(bào)廢了，我沒有賣出的情況，不是就沒有銷售了嗎？那么這個(gè)時(shí)候就會(huì)有很多的進(jìn)項(xiàng)稅，可以這么解釋嗎？那我這種情況對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎？是不是管理的問題導(dǎo)致的毀損滅失進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出，到時(shí)候稅務(wù)局的人問起來我可以這么解釋嗎？

立峰老師 解答

2022-10-16 20:29

損失要轉(zhuǎn)出的，管理不善

咸魚 追問

2022-10-16 20:34

不對(duì)呀，都沒有認(rèn)證不需要轉(zhuǎn)出吧？那就是有很多進(jìn)項(xiàng)了，可以這么解釋嗎？老師，你有好好看我的問題嗎？

立峰老師 解答

2022-10-16 20:40

沒有認(rèn)證對(duì)應(yīng)的稅額和成本轉(zhuǎn)出到損益。沒有認(rèn)證不存在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

立峰老師 解答

2022-10-16 20:42

 看你的問題了，同學(xué)。你們家的問題是讓你很費(fèi)心了。得給老板提醒，上游開過來票，大量不認(rèn)證，稅務(wù)能收集到這些信息的

立峰老師 解答

2022-10-16 20:42

這在稅務(wù)上叫滯留票。如果這些貨物沒有入賬，盤點(diǎn)又沒有實(shí)物，就會(huì)認(rèn)為有銷售沒入賬。

咸魚 追問

2022-10-16 20:46

老師的意思是說，稅務(wù)局那邊能夠檢測(cè)到我這邊有很多進(jìn)項(xiàng)是嗎，但是不知道我進(jìn)項(xiàng)的具體東西是什么

咸魚 追問

2022-10-16 20:47

實(shí)務(wù)中處理報(bào)損，應(yīng)該是全部沖成本，對(duì)吧，那具體的分錄怎么寫

立峰老師 解答

2022-10-16 20:49

因?yàn)樵诙悇?wù)局，包括以后我們自己也可以看到，一張發(fā)票從開出流到哪兒，然后收到的企業(yè)對(duì)外銷售了多少。這樣現(xiàn)在都已經(jīng)能監(jiān)測(cè)到。具體是什么也能的。因?yàn)槎加卸愂站幋a，現(xiàn)在又要求都得全部開到具體名稱。所以他們會(huì)分析到貨物去哪兒之后，一直沒有賣出

咸魚 追問

2022-10-16 21:20

老師，報(bào)損沖銷的分錄怎么寫？

立峰老師 解答

2022-10-16 21:28

借：待處理財(cái)產(chǎn)損益  
      貸：庫存商品（前提是已入賬）
            應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額（前提是已入賬）
借：管理費(fèi)用
    貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益