經(jīng)。 追問

2017-06-23 21:35

那銀行存款怎么處理呢，而且差額比較大，有幾萬的差額？還有費(fèi)用怎么調(diào)整，都一起給我舉例說明下，因?yàn)檫@個(gè)系統(tǒng)設(shè)置追問回合不多，所以麻煩老師了！

經(jīng)。 追問

2017-06-23 21:58

可是像銀行存款差的比較多，做帳用稅務(wù)的數(shù)據(jù)，那如果稅務(wù)局抽查到，會不會怎樣？

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 21:24

您好，慢慢調(diào)整，就是期初使用稅務(wù)數(shù)據(jù)，后期按賬上數(shù)據(jù)處理就行了。比如稅務(wù)中，其他應(yīng)收款科目是100元，而實(shí)際上明細(xì)賬只有80元，可以再設(shè)置一個(gè)明細(xì)科目待處理其他應(yīng)收款20元。期間，把這個(gè)處理掉，借：營業(yè)外支出-壞賬損失20元，貸：其他應(yīng)收款-待處理其他應(yīng)收款20元。就處理平了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 21:31

您好，不客氣。比如稅務(wù)中，貨幣資金是100元，而實(shí)際上現(xiàn)金只有80元，那么賬上現(xiàn)金只能寫100元，期間，把這個(gè)差額處理掉，借：營業(yè)外支出-現(xiàn)金短缺20元，貸：現(xiàn)金20元。就處理平了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 21:51

您好，一樣的處理即可，把真實(shí)與稅務(wù)報(bào)表的差額，本期做憑證轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支科目，或者記入待處理財(cái)產(chǎn)損溢科目，以后再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支科目就行了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-23 22:02

您好，如果稅務(wù)查到，那就沒辦法了，按稅務(wù)查的結(jié)果處理就行。