魚 追問

2022-10-13 09:36

老師，這個勞務(wù)分包的進(jìn)項(xiàng)稅額15萬可以全額抵扣嗎？不是計(jì)算抵扣嗎

家權(quán)老師 解答

2022-10-13 09:38

你預(yù)交了多少稅就抵減多少呀

魚 追問

2022-10-13 09:43

那取得的勞務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額還可以在當(dāng)?shù)毓催x抵扣嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-10-13 09:44

是的，需要勾選的，呀

魚 追問

2022-10-13 09:45

就是上面309萬的發(fā)票，可以抵扣嗎？

魚 追問

2022-10-13 09:46

預(yù)交增值稅是已經(jīng)扣除了，在當(dāng)?shù)剡€可以勾選再抵扣一次是吧

家權(quán)老師 解答

2022-10-13 09:54

建議你詳細(xì)學(xué)一下課堂的實(shí)操課。

魚 追問

2022-10-13 10:10

老師說銷項(xiàng)勞務(wù)3％稅額，如果收到異地進(jìn)項(xiàng)勞務(wù)3％發(fā)票，異地預(yù)交了增值稅。就不能再抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了，只能后面開具了9％的銷售發(fā)票才可以計(jì)算抵扣

家權(quán)老師 解答

2022-10-13 10:11

意思是異地只是預(yù)交，在本地申報(bào)的時候可以扣除

魚 追問

2022-10-13 10:16

最后一個問題，我打電話給當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，因?yàn)槲覀儺?dāng)月只開了3％的銷項(xiàng)票。他們說勞務(wù)分包異地預(yù)交增值稅后，當(dāng)月勞務(wù)銷售不能再抵扣勞務(wù)專票。下次開具9％的銷售發(fā)票再抵扣

家權(quán)老師 解答

2022-10-13 10:21

是的，用于3%的取得的進(jìn)項(xiàng)是不能抵扣的