老師，請教一下，6月份購買材料對方開出專用發(fā)票，當(dāng)期已認證抵扣，9月份對方發(fā)票開出有誤，故發(fā)票紅沖，又開出一張同樣名稱金額的新票，9月份認證平臺上沒有這張負票，我要申報時如何填寫和做分錄呢

答： 你好，咱們不需要勾選認證這張負數(shù)發(fā)票的，直接在增值稅申報表上第20行填寫轉(zhuǎn)出的稅額就可以，然后寫一個一模一樣的憑證，把金額寫成負數(shù)就可以了。

老師，我們A公司通過B公司購買材料，把貨款100萬打給了B公司，B公司付款購買回材料，又通過B公司銷售了材料，B公司又把中間的利潤款70萬打給了A公司，B公司和材料商之間有正常的開票及銀行付款，但和我們A公司之間只有銀行流水，未開過發(fā)票，現(xiàn)在要雙方互開發(fā)票把帳平掉，請問如何開比較好呢（可以互開服務(wù)費發(fā)票嗎，A和B之間沒有實際的材料往來，不能開材料費，還是B給A開100萬發(fā)票，再開70萬紅沖發(fā)票呢）

答： 同學(xué)你好 這個可以開服務(wù)費的發(fā)票

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，您好，我們購買材料，退貨后開部分紅沖發(fā)票，對方不退錢，怎么入賬呀

答： 您好，先正常入賬掛著，等以后2-3年確認收不回來了，再確認損失