海貝 追問

2022-10-08 09:16

那這賬務處理怎么做呀？

方亮老師 解答

2022-10-08 09:18

你們單位具體從事什么業(yè)務？發(fā)票的開票項目是什么？你們單位是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？

海貝 追問

2022-10-08 09:20

從事勞務派遣業(yè)務，發(fā)票開具的普通發(fā)票差額征稅，我們單位是一般納稅人

方亮老師 解答

2022-10-08 09:25

借：銀行存款  6150.48
貸：主營業(yè)務收入   6143.34
貸：應交稅費-簡易計稅     7.14

海貝 追問

2022-10-08 09:29

老師，可以直接這樣做是嗎？

方亮老師 解答

2022-10-08 09:31

您好，可以的，沒有問題。

海貝 追問

2022-10-08 09:38

好的，老師，那我們的社保 公積金 都是要計提出來嗎？

方亮老師 解答

2022-10-08 09:39

是的，需要計提出來。

海貝 追問

2022-10-08 09:40

老師，那殘保金呢？

方亮老師 解答

2022-10-08 09:41

殘保金在實際繳納時計入費用即可。

海貝 追問

2022-10-08 09:43

好的，明白了，謝謝老師！

海貝 追問

2022-10-08 09:47

老師，如果殘保 金還沒有支付，但是已經(jīng)算進差額成本了，怎么做賬？

方亮老師 解答

2022-10-08 09:57

借：管理費用    貸：其他應付款。

海貝 追問

2022-10-08 10:14

好的，明白，謝謝老師！

方亮老師 解答

2022-10-08 10:18

不客氣，祝您工作愉快。