弄花香滿衣 追問

2017-06-22 14:27

但是法人在B公司沒有做工資表，賬務(wù)處理就沒有發(fā)放工資這個步驟，就會掛著其他應(yīng)收款，這個怎么處理？ 
計提公積金：借：管理費(fèi)用-公積金（單位） 
                       貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位） 
繳納時     借：應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位） 
                       其他應(yīng)收款-公積金（個人） 
                       貸：銀行存款 
發(fā)放工資  借：應(yīng)付職工薪酬-工資 
                    貸：其他應(yīng)收款-公積金（個人）

鄒老師 解答

2017-06-22 14:31

你好，沒有工資，怎么還做了一筆發(fā)放工資的分錄呢

弄花香滿衣 追問

2017-06-22 14:57

所以我上面寫的是沒有發(fā)放工資這個步驟，我是把分錄寫出來區(qū)別有發(fā)工資和沒發(fā)工資

鄒老師 解答

2017-06-22 15:02

你好，在B公司只需要做一筆計提公積金，然后支付的分錄