報銷差旅費會計分錄，增值稅發(fā)票不能抵扣

答： 你好，同學。差旅費進項的抵扣，需要根據(jù)實際業(yè)務來確認，企業(yè)如果是一般納稅人收到的是住宿，車費等專票，是可以抵扣的，如果是餐飲類的，不能抵扣進項。

廠長持結算憑證向財務科目報銷批準，報銷差旅費9400元（不考慮增值稅）交回現(xiàn)金余款600，結清以前預借款項。這怎么做會計分錄？

答： 借制造費用9400 庫存現(xiàn)金600 貸其他應收款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

1月26日，車間主任張林出差報銷差旅費1038.90元及增值稅43.10元，原借款1300元，多退少補，上述業(yè)務應做會計分錄

答： 借：管理費用-差旅費 1038.90 應交稅費-應交增值稅進項稅額 43.10 貸：其他應收款 1082 借：銀行存款或庫存現(xiàn)金218 貸：其他應收款 218