jane 追問

2022-09-29 17:02

是的，掛的是法人的名字。

jane 追問

2022-09-29 17:04

借：其他應(yīng)付款   貸：  銀行存款    
                                    庫存現(xiàn)金


是這樣嗎？

李霞老師 解答

2022-09-29 17:04

你好同學(xué)，對的，就是這樣做的。

jane 追問

2022-09-29 17:06

庫存現(xiàn)金是 0   如果這樣 庫存現(xiàn)金 不是負數(shù)了嗎？

李霞老師 解答

2022-09-29 17:08

你好，那咱得用銀行存款呀，如果公司有銀行存款轉(zhuǎn)給法人的話，這樣做用銀行存款來做就可以了。如果說一點兒錢都沒有的話，借其他應(yīng)付款，貸營業(yè)外收入，這樣相互沖減了，然后增加利潤。

jane 追問

2022-09-29 17:10

以前年度的可以這樣調(diào)嗎?

李霞老師 解答

2022-09-29 17:21

你好，可以這樣調(diào)的，因為它不涉及到損益。意思就是其他應(yīng)付款它不是損益類的科目。

jane 追問

2022-09-30 09:25

好的，謝謝老師！老師，我想問下：法人收到現(xiàn)金收入后，存入私賬，再從私戶轉(zhuǎn)錢到公賬，怎么做賬呢？（ 原因：因去銀行存現(xiàn)金太遠，故把收到現(xiàn)金用ATM機存到私賬，從再私賬轉(zhuǎn)入公賬。）

李霞老師 解答

2022-09-30 09:28

現(xiàn)金收入，那，可以直接
借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費的，把相關(guān)的單據(jù)附到后面就行，不用再過度現(xiàn)金了。

李霞老師 解答

2022-09-30 09:28

意思也就是說，咱不用再用庫存現(xiàn)金來體現(xiàn)了，只要最終他進了銀行的基本戶就可以了。

jane 追問

2022-09-30 09:51

好的，謝謝老師。

李霞老師 解答

2022-09-30 09:52

祝您生活愉快開心

jane 追問

2022-09-30 09:58

老師，我還有一個問題。零售公司，如果是在8月采購的商品，而8月份沒有銷售，9月份才有銷售，那是在9月份才做成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

李霞老師 解答

2022-09-30 09:59

您好，對的，什么時候有銷售收入了，什么時候再結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。

jane 追問

2022-09-30 10:02

好的，謝謝老師！祝老師工作順利！生活愉快！

李霞老師 解答

2022-09-30 10:02

祝您生活愉快開心

jane 追問

2022-09-30 10:05

老師，上面說的法人私戶轉(zhuǎn)公戶，做賬附相關(guān)的單據(jù)，沒有發(fā)票的，可以附出庫單嗎？

李霞老師 解答

2022-09-30 10:06

你好，可以的，沒問題，這個是可以的。

jane 追問

2022-09-30 10:12

公司銷售商品單一，但是卻有很多個型號或者名稱，單價也不同，那結(jié)轉(zhuǎn)時，是相對應(yīng)的做結(jié)轉(zhuǎn)，還是可以一筆結(jié)轉(zhuǎn)呢？（比如桶裝水，不同進貨渠道廠家 的名稱不同，單價也不同。

李霞老師 解答

2022-09-30 10:19

您好，我建議你是一一對應(yīng)的去結(jié)轉(zhuǎn)，咱如果說不一一對應(yīng)的，后期時間長了，就分不清楚哪一個是哪一個了。

jane 追問

2022-09-30 10:23

老師，采購商品時，用零售收到的現(xiàn)金，支付了貨款。做賬：借：庫存商品  貸：庫存現(xiàn)金       那庫存現(xiàn)金在明細賬或者總賬上，余額就是負數(shù)了。應(yīng)該怎么操作才好?

李霞老師 解答

2022-09-30 10:26

你好，可以暫時走一筆借款，是名義上的借款，借庫存現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款，法人，后期再反向把這個科目沖減掉就可以了。