王雁鳴老師 解答

2017-06-20 15:06

您好，因為傭金不給票據(jù)的，所以不算了。倉庫租賃費一般是記入管理費用的。因為記入其他費用都不合適。

王雁鳴老師 解答

2017-06-20 16:08

您好，上交時分錄，借；應(yīng)付職工薪酬-社保，應(yīng)付職工薪酬-公積金，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。

 追問

2017-06-21 10:09

@王老師:繳納社保個人承擔部分歸類于其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款，我看實操里是其他應(yīng)付款，老師說是其他應(yīng)收款，這是什么情況會出現(xiàn)這兩種結(jié)果，這個問題怎么處理

王雁鳴老師 解答

2017-06-21 10:59

您好，是這樣的，如果公司先交社保，再從工資扣回的，記入其他應(yīng)收款處理，如果先在工資中扣回個人社保，再上交社保局的，記入其他應(yīng)付款處理。

 追問

2017-06-21 11:02

@王老師:@宋老師:就是說還沒到交社保的時候，公司先提前把個人交的錢扣下來，然后到該交社保了的時候，再去社保局統(tǒng)一辦理，那沒辦理前，辦理之后具體分錄怎么做，

王雁鳴老師 解答

2017-06-21 11:19

您好，公司先提前把個人交的錢扣下來時，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)付款-社保（或者應(yīng)付職工薪酬-社保）。辦理之后，借：其他應(yīng)付款-社保（或者應(yīng)付職工薪酬-社保），貸：現(xiàn)金或者銀行存款。