鹵蛋 追問(wèn)

2017-06-18 17:12

老師定額發(fā)票沒(méi)日期能入賬嘛 還有我公司之前的租賃其他公司用做辦公場(chǎng)所 公帳付款 但是沒(méi)有發(fā)票 怎么做賬呢

鹵蛋 追問(wèn)

2017-06-18 19:36

老師 那我應(yīng)該怎么做呢 沒(méi)有發(fā)票的話(huà)之后多繳稅 我該怎么做調(diào)整 分錄怎么做

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-18 16:19

一、付款時(shí)， 
借：其他應(yīng)付款——XX公司 
貸：銀行存款 
二、取得發(fā)票時(shí) 
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 
貸：其他應(yīng)付款——XX公司 
三、攤銷(xiāo)時(shí) 
借：管理費(fèi)用——房租（或營(yíng)業(yè)費(fèi)用——房租） 
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-18 16:35

其他應(yīng)付款是對(duì)方公司

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-18 17:15

定額發(fā)票沒(méi)日期能入賬。公司之前的租賃其他公司用做辦公場(chǎng)所；公帳付款，沒(méi)有發(fā)票 ，能做費(fèi)用，但屬于企業(yè)所得稅年報(bào)的費(fèi)用調(diào)增事項(xiàng)（無(wú)票支出費(fèi)用，不提在企業(yè)所得稅稅前列支事項(xiàng)，需補(bǔ)企業(yè)所得稅）

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-18 19:38

不是財(cái)務(wù)該如何做的事，是要業(yè)務(wù)盡量取得正規(guī)發(fā)票的事（業(yè)務(wù)盡量規(guī)范），這不是財(cái)務(wù)的事。財(cái)務(wù)核算有標(biāo)準(zhǔn)的