a?波波? 追問

2022-09-13 12:37

我開出紅字信息表就要做這筆分錄嗎

郭老師 解答

2022-09-13 12:37

對(duì)的，是的，是這么做的。

a?波波? 追問

2022-09-13 12:39

但是貨，對(duì)方?jīng)]有拉走，我做貸方庫存商品，庫存對(duì)不上啊。

郭老師 解答

2022-09-13 12:41

你好，對(duì)方還給你開征稅的發(fā)票，不是嘛，然后你再借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款。

a?波波? 追問

2022-09-13 12:41

還有，我們進(jìn)貨的時(shí)候就付款了，對(duì)方目前也沒把錢退給我們，也不能借銀行存款啊

郭老師 解答

2022-09-13 12:42

你好，沒有做銀行存款。

郭老師 解答

2022-09-13 12:42

如果你之前做的是應(yīng)付賬款，把預(yù)付賬款改成應(yīng)付賬款。

a?波波? 追問

2022-09-13 12:49

這樣說吧，上個(gè)月進(jìn)貨并付款，我做借：庫存商品   
                                                               應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)
                                                             貸：銀行存款
這個(gè)月我已經(jīng)認(rèn)證了，開完紅字信息表后，1，我是不是需要馬上做分錄；2，這個(gè)分錄我怎么做？

郭老師 解答

2022-09-13 12:55

第一個(gè)對(duì)的是的，第二個(gè)借預(yù)付賬款貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。做了預(yù)付賬款，沒有做銀行存款。

a?波波? 追問

2022-09-13 13:03

老師，還是剛才的問題。我開完紅字信息表的時(shí)候，退的貨不一定什么時(shí)候拉走。我不能做貸方庫存商品。

郭老師 解答

2022-09-13 13:07

借預(yù)付賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。