美多 追問

2022-09-08 11:35

那這個帳上看 應(yīng)該交啥啊？

李霞老師 解答

2022-09-08 11:36

。我這樣看的話，余額是200多塊錢，那個咱要交那個錢，你現(xiàn)在是一般納稅人還是小規(guī)模啊，可以直接借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸銀行存款24.39。這是小規(guī)模的做法。

美多 追問

2022-09-08 11:39

是一般納稅人啊

李霞老師 解答

2022-09-08 11:40

一般納稅人的話，咱就
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)，
應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
做完這一筆以后，再
計提的應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅繳納的時候，
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款。