112233 追問

2022-09-07 12:39

如果前三個季度都沒有超過45萬，最后一個季度超過了45萬，那最后一個季度是不是也要全額交稅？

易 老師 解答

2022-09-07 12:43

學員您好，是的，對的

112233 追問

2022-09-07 12:47

開票票面是1%的稅點，那最后一個季度超額的收入應該在填增值稅申報表計稅依據(jù)填哪欄，稅款計算是填18欄（本期應納稅額減征額）2%稅，收入填哪欄

易 老師 解答

2022-09-07 13:16

收入填第1欄“應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”：填寫本期銷售貨物及勞務、發(fā)生應稅行為適用3%征收率的不含稅銷售額

112233 追問

2022-09-07 13:19

填第三欄收入  
16欄應納稅額3%   
18欄應納稅額減征額2%   
22欄應納稅額合計1% 
是這樣吧

易 老師 解答

2022-09-07 13:23

您好， 發(fā)個截圖上來看確認一下

112233 追問

2022-09-07 13:34

增值稅申報表呀

易 老師 解答

2022-09-07 13:50

學員您好，是這樣的，對的