馬莉 追問(wèn)

2022-09-06 10:21

太好了老師！我是您的鐵粉，除非您忙或離開(kāi)學(xué)堂啦！

農(nóng)業(yè)自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品，增值稅所得稅全免。

假設(shè)全年開(kāi)票收入20萬(wàn)，成本10萬(wàn)，費(fèi)用5萬(wàn)，利潤(rùn)5萬(wàn)。
老師，這5萬(wàn)利潤(rùn)是不是就不用計(jì)算繳納所得稅了？
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郭老師 解答

2022-09-06 10:21

基本上都在
農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷的，可以免增值稅、附加稅，但是所得稅他有權(quán)免單，也有減半。

郭老師 解答

2022-09-06 10:21

如果是全免的話情況下，這個(gè)有5萬(wàn)的利潤(rùn)不用繳納。

馬莉 追問(wèn)

2022-09-06 10:26

我記得好象是花卉之類不免，茶葉好象減半。
比如說(shuō)大豆、蔬產(chǎn)生菜之類，所得稅全免。
假設(shè)該農(nóng)業(yè)合作社生產(chǎn)大豆之類，他這5萬(wàn)利潤(rùn)不計(jì)算繳納所得稅對(duì)吧？

郭老師 解答

2022-09-06 10:27

對(duì)的，是的，可以免的。

郭老師 解答

2022-09-06 10:27

花卉和茶葉減半的。

馬莉 追問(wèn)

2022-09-06 10:30

老師那這家農(nóng)業(yè)合作社，這10萬(wàn)的成本必須發(fā)票合規(guī)嗎？
我之前看過(guò)一家農(nóng)業(yè)合作社，成本全沒(méi)票啊……我問(wèn)他們咋不取了票呢？他們回答農(nóng)業(yè)免稅不用??！

郭老師 解答

2022-09-06 10:31

正規(guī)的來(lái)說(shuō)，成本最好有發(fā)票能證明你是自產(chǎn)自銷，你主要的比如那些材料費(fèi)的種子、化肥、農(nóng)藥，你得有發(fā)票證明你們單位是自產(chǎn)自銷的。

郭老師 解答

2022-09-06 10:31

沒(méi)有這些證明，你沒(méi)法證明是自產(chǎn)自銷，萬(wàn)一你是外購(gòu)銷售的呢？

馬莉 追問(wèn)

2022-09-06 10:36

老師，你的思路是通過(guò)種子、化肥、農(nóng)藥發(fā)票來(lái)證明是自產(chǎn)自銷的，他們是通過(guò)自己承包的田地來(lái)證明的。
估計(jì)農(nóng)業(yè)合作社這塊稅務(wù)肯定監(jiān)管不嚴(yán)吧，否則他們不會(huì)這么隨意??！

郭老師 解答

2022-09-06 10:38

是
稅務(wù)局除非不查賬，如果查賬的話
也不行

馬莉 追問(wèn)

2022-09-06 10:40

明白了老師！
老師，還有個(gè)問(wèn)題，增值稅認(rèn)證抵扣平臺(tái)，確認(rèn)簽名后只要沒(méi)提交就可以撤銷，對(duì)吧？

郭老師 解答

2022-09-06 10:41

確認(rèn)簽字了，提交了，也可以
只要你沒(méi)有申報(bào)增值稅就可以撤銷。

郭老師 解答

2022-09-06 10:41

已經(jīng)確認(rèn)簽字了，再抵扣統(tǒng)計(jì)的頁(yè)面有一個(gè)撤銷統(tǒng)計(jì)，然后再返到抵扣勾選里面