淡定的滑板 追問

2017-06-15 14:57

是的，退稅資料提交到稅務(wù)局，稅還沒退下來的情況，如何做分錄

鄒老師 解答

2017-06-15 14:59

借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅） 
  （按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬） 
  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額）  
  （金額等于免抵稅額） 
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）  
    （金額等于免抵退稅額）

淡定的滑板 追問

2017-06-15 15:04

這兩個(gè)表如何做賬？具體分錄及金額？謝謝

鄒老師 解答

2017-06-15 15:05

你好，需要根據(jù)增值稅申報(bào)表做這個(gè)分錄 
這個(gè)只是銷售的分錄

淡定的滑板 追問

2017-06-15 15:12

這個(gè)表對(duì)嗎？如何 做？

鄒老師 解答

2017-06-15 15:13

增值稅申報(bào)表 的主表