伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:06

財(cái)務(wù)報(bào)表上是預(yù)收賬款，增值稅里沒(méi)有填寫(xiě)這個(gè)   稅務(wù)問(wèn)我不知該怎么回答呢

郭老師 解答

2022-08-24 09:07

你好，你是提前收了人家的錢(qián)，沒(méi)有確認(rèn)收入，什么原因？沒(méi)有確認(rèn)收入是沒(méi)有給他提供貨物或者是服務(wù)嗎？

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:07

他們來(lái)對(duì)兩邊的數(shù)據(jù)不一致

郭老師 解答

2022-08-24 09:09

只要你自己查一下原因，什么原因你沒(méi)有確認(rèn)收入，沒(méi)有繳納增值稅。

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:09

我們是房地產(chǎn)項(xiàng)目，收到的款項(xiàng)都暫放預(yù)收賬款，待清算完畢結(jié)轉(zhuǎn)成本和收入

郭老師 解答

2022-08-24 09:10

預(yù)收賬款需要預(yù)繳稅款的。

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:12

已經(jīng)全額開(kāi)具發(fā)票并已交稅了

郭老師 解答

2022-08-24 09:12

全額開(kāi)了發(fā)票，你怎么還有預(yù)收賬款？

郭老師 解答

2022-08-24 09:12

借銀行存款，貸預(yù)收帳款，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，做的是這個(gè)嗎？

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:20

收到預(yù)收款項(xiàng)時(shí)：借：銀行存款
                                       貸：預(yù)收賬款

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:21

交稅的時(shí)候是又單外做的分錄   計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)  應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅

郭老師 解答

2022-08-24 09:23

那你們預(yù)收的款項(xiàng)和你申報(bào)的增值稅是不是一致的？

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:30

是一致的，但我們的這個(gè)危房改造項(xiàng)目預(yù)收賬款是2012年到現(xiàn)在的數(shù)據(jù)，增值稅申報(bào)是2019年到現(xiàn)在的數(shù)據(jù)，

郭老師 解答

2022-08-24 09:30

那稅務(wù)局查的不一致是哪一年的不一致？

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:38

2019年到現(xiàn)在的不一致

郭老師 解答

2022-08-24 09:40

那就是一二年到一八年你預(yù)收沒(méi)有繳納的原因

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 09:56

2012到2018的已交

郭老師 解答

2022-08-24 09:57

也就是稅務(wù)局看的口徑不對(duì)，他看的是一九年到現(xiàn)在的，然后你們的報(bào)表是一二年到現(xiàn)在的，是這個(gè)意思吧。

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 10:02

是的呢，這種怎么回復(fù)比較好

郭老師 解答

2022-08-24 10:03

都是正常預(yù)繳的情況下，怎么寫(xiě)資產(chǎn)負(fù)債表的？預(yù)收賬款是從2021年到今年xx時(shí)間為止
增值稅申報(bào)表里面的預(yù)繳稅款是一九年到今年某某時(shí)間的

郭老師 解答

2022-08-24 10:03

一二年到一八年發(fā)生額是多少？然后在增值稅已經(jīng)申報(bào)xx金額

伊子紫 追問(wèn)

2022-08-24 10:40

好   謝謝老師

郭老師 解答

2022-08-24 10:43

不用客氣，工作愉快。