松代 追問

2022-08-22 16:54

老師，那前面兩個月已經(jīng)有這樣記了，現(xiàn)在這樣怎么記，麻煩老師詳細寫一下分錄，謝謝了

郭老師 解答

2022-08-22 16:59

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅代替了這個應(yīng)交稅費增值稅增量留的。

松代 追問

2022-08-22 17:08

1. 老師，也就是借： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸： 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 這樣才對是嗎？
2. 前面兩個月的這個分錄如何進行更正？

郭老師 解答

2022-08-22 17:12

哦，對的，是的，現(xiàn)在還能反結(jié)賬修改嗎？

松代 追問

2022-08-22 17:16

之前兩個月已經(jīng)報稅了的，我們是一般納稅人，現(xiàn)在反結(jié)賬修改會導(dǎo)致數(shù)據(jù)變動嗎？

郭老師 解答

2022-08-22 17:17

信號不影響的，申報表不影響。

郭老師 解答

2022-08-22 17:17

不影響的，申報表的數(shù)據(jù)不影響。

松代 追問

2022-08-23 15:34

老師，就是現(xiàn)在反結(jié)賬回去把借方的應(yīng)交稅費_增值稅留抵稅額改成應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以是嗎？

郭老師 解答

2022-08-23 15:34

可以的，可以這么做的。

松代 追問

2022-08-23 15:37

就是無銷項只有進項是這樣結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

郭老師 解答

2022-08-23 15:45

你好對的
是這么做的

松代 追問

2022-08-23 15:54

老師，那下個月有進項可以抵扣的時候又怎樣對應(yīng)記賬？

郭老師 解答

2022-08-23 15:55

借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項，
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，

借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費未交增值稅，第一個是結(jié)轉(zhuǎn)銷項，第二個是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。