一般納稅人，月報，上個月申報4月份時國稅是直接0申報的，報表也是直接保存的，忘記填了，但利潤表里是有管理費及財務(wù)費的，現(xiàn)在在網(wǎng)上申報5月份的報表時發(fā)現(xiàn)本年累計數(shù)跟自己的財務(wù)報表對不上，原來是在網(wǎng)上申報4月份時漏填的利潤表，那我是等匯算清繳時再更改過來？還是現(xiàn)在我網(wǎng)上申報時直接在本月數(shù)上加上上個月漏填的數(shù)？

方老師

職稱：中級會計師、注冊稅務(wù)師

2017-06-13 09:47

你看下一般可以修改本年累計金額。

晨希追問

2017-06-13 10:04

剛試了，利潤表是可以修改本年累計金額的，那我是直接在網(wǎng)上修改本年累計金額咯，資產(chǎn)負債表因本就是累計數(shù)，我看網(wǎng)上申報的跟自己做的財務(wù)報表金額都一樣，資產(chǎn)負債表應(yīng)按最新月份填就可以了吧？

方老師解答

2017-06-13 10:07

是的，直接修改本年累計金額。
資產(chǎn)負債表按本月數(shù)據(jù)填寫。

精選問題

建筑業(yè)采購石子一般是多少稅點問

同學(xué)，你好增值稅是13% 答
老師，我這個季度公司賣了一輛二手車，二手車銷售公問

增值稅和企業(yè)所得稅收入口徑本就不同，這差異是正常的，不用刻意調(diào)一致，也沒稅務(wù)風(fēng)險。增值稅算的是銷售額（30000÷1.01），企業(yè)所得稅算的是轉(zhuǎn)讓凈收益（銷售額減凈值），兩者不是一個概念。你只要留存好銷售合同、折舊憑證，申報時如實填就行。答
老師，小規(guī)模3%減按1%征收的增值稅，享受減免的2%還問

企業(yè)銷售苗木享受免稅，開免稅發(fā)票，不用體現(xiàn)增值稅，不用入營業(yè)外收入答
老師，員工請病假是不是這樣算的是今年5月份來的，2 問

是的，規(guī)范的算法是這樣算的答
如果勞務(wù)派遣單位開出了差額發(fā)票，應(yīng)該怎么申報個問

按發(fā)放的員工工資申報個稅答

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看