美在不言中 追問

2017-06-12 14:38

補(bǔ)齊了發(fā)票以后是不是要把前面做的會計分錄紅沖然后做正確的分錄，還是把發(fā)票附在轉(zhuǎn)賬憑證后就行呢？還有就是我們是先付款供應(yīng)商才會發(fā)貨，過很長一段時間才會寄發(fā)票過來，我做的分錄是借應(yīng)付賬款貸銀行存款，等發(fā)票到了我就借：原材料   應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅 貸應(yīng)付賬款，可是稅務(wù)說我不是這樣做的說付款的時候后面就應(yīng)該有發(fā)票，我不明白是什么意思

鄒老師 解答

2017-06-12 14:40

你好，把原來的沖回，然后再入賬 
你好，付款發(fā)票本來就可能不同步的

美在不言中 追問

2017-06-12 14:44

他們說我不應(yīng)該直接先做應(yīng)付賬款而是應(yīng)該先做原材料入庫然后付款的時候后面附上發(fā)票，這個和我做的有區(qū)別嗎？還把我罵了一頓，做什么會計程序都搞錯了，我現(xiàn)在都被他們弄暈了到底，原材料這塊該如何做賬呢

鄒老師 解答

2017-06-12 14:46

你好，有先付款，然后取得發(fā)票的，就可以先計入應(yīng)付賬款的

美在不言中 追問

2017-06-12 14:50

如果固定資產(chǎn)沒有發(fā)票是不能提折舊嗎？稅務(wù)說預(yù)付賬款不能用應(yīng)付賬款？我是預(yù)付金額不大省得一會預(yù)付一會應(yīng)付全部都用的是應(yīng)付不可以 ？

鄒老師 解答

2017-06-12 14:51

你好，是的 
可以用應(yīng)付借方代替預(yù)付的借方的