老師，退貨，進(jìn)項稅是做負(fù)數(shù)，還是做到進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出？

答： 這個做的是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，

公司是出口退稅企業(yè)，退稅率是17%，2月份有兩張專票已經(jīng)認(rèn)證但銷售方作廢未通知，3月份做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該在附表二的哪一欄填報？如果沒有作廢正常認(rèn)證又應(yīng)該在那一欄填報？（前會計在附表二什么也沒填）

答： 進(jìn)項轉(zhuǎn)出-其他欄次 你們生產(chǎn)企業(yè)還是外貿(mào)企業(yè)？

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我們是外貿(mào)企業(yè)：采購的商品都掛選退稅了，一年下來，我們收到采購單位的平銷返利 發(fā)票。這個怎么處理 進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 補繳進(jìn)項稅？因為之前的都是退稅了

答： 是的，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，補繳增值稅即可。