純真的大地 追問

2022-07-06 14:39

是的，老師，收到了

meizi老師 解答

2022-07-06 14:44

 你好；  看附件的規(guī)定去做賬；     

純真的大地 追問

2022-07-06 14:45

收到借：銀行存款5000 貸應(yīng)交增值稅-留底退稅 5000   后面又借應(yīng)交稅費(fèi)-留底退稅5000  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出5000（我就是想知道進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的5000之前是沖之前 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅嗎？）

meizi老師 解答

2022-07-06 14:50

 你好 ；    是的。 就這樣做即可 ；      按規(guī)定做 兩筆科目哈   

純真的大地 追問

2022-07-06 15:02

就是我之前是 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅留底了  收到之后就沖之前轉(zhuǎn)出來的留底 沖平嗎？

meizi老師 解答

2022-07-06 15:06

 你好 ；   那也是 按  規(guī)定做； 月末在做結(jié)轉(zhuǎn)哈   

純真的大地 追問

2022-07-06 15:21

這不是退回了不是不能抵扣了嗎

純真的大地 追問

2022-07-06 15:22

老師看一下麻煩

meizi老師 解答

2022-07-06 15:29

 你好 ；    退回來了不能抵扣； 你要做分錄處理的；     你要體現(xiàn)留底  的 對(duì)應(yīng)科目  體現(xiàn)  出來；    

純真的大地 追問

2022-07-06 15:44

收到借：銀行存款5000 貸應(yīng)交增值稅-留底退稅 5000   后面又借應(yīng)交稅費(fèi)-留底退稅5000  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出5000（我就是想知道進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的5000之前是沖之前 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅嗎？）可以這么處理嗎

meizi老師 解答

2022-07-06 15:49

 你好 ；          不用沖之前的； 月末你之前都結(jié)轉(zhuǎn)了。 現(xiàn)在就按  正常 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出； 月末在結(jié)轉(zhuǎn)   收到借：銀行存款5000 貸應(yīng)交增值稅-留底退稅 5000 后面又借應(yīng)交稅費(fèi)-留底退稅5000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出5000（

純真的大地 追問

2022-07-06 15:59

我想問的是之前的 5000是掛在哪個(gè)科目的  退稅之前

meizi老師 解答

2022-07-06 16:01

 你好 ；      之前退稅的； 你們?cè)履┙Y(jié)轉(zhuǎn)到 未交增值稅借方去了   

純真的大地 追問

2022-07-06 16:06

那不是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸方就掛著5000了

meizi老師 解答

2022-07-06 16:10

 你好 ； 你之前進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 結(jié)轉(zhuǎn)了    ；增值稅的所有明細(xì)科目都要最終轉(zhuǎn) 未交增值稅科目去的； 怎么會(huì)有余額； 你沒有結(jié)轉(zhuǎn)就會(huì)有余額的 

純真的大地 追問

2022-07-06 16:15

那之后增值稅-留底退稅額就是0了嘛

meizi老師 解答

2022-07-06 16:21

  是的。最終是0的；  所以你不用考慮這個(gè)余額的； 按照我寫的分錄。 在結(jié)轉(zhuǎn)就對(duì)了