guolaoshi 追問

2017-06-09 16:03

@宋老師:咨詢服務(wù)費(fèi)全額40000，先付20

宋生老師 解答

2017-06-09 16:04

您好！那就借預(yù)付賬款 貸銀行存款

guolaoshi 追問

2017-06-09 16:08

@宋老師:為什么會資產(chǎn)負(fù)債表出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢？

宋生老師 解答

2017-06-09 16:13

您好！你說哪個(gè)科目出現(xiàn)負(fù)數(shù)

guolaoshi 追問

2017-06-09 16:19

@宋老師:老師，你好，問個(gè)問題，就是銀行支付企業(yè)咨詢費(fèi)，寫分錄就是借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，結(jié)果用軟件生成資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)付款這項(xiàng)是為負(fù)數(shù)，請問需要調(diào)報(bào)表嗎？還是怎么處理

宋生老師 解答

2017-06-09 16:24

你好！是這樣的。你的軟件默認(rèn)為其他應(yīng)付款是個(gè)負(fù)責(zé)類的科目。默認(rèn)應(yīng)該在貸方余額才是正數(shù)。你沒有計(jì)提，直接支付，造成了借方余額，所以顯示負(fù)數(shù)